Financieel overzicht | Begroting 2023

* Bedragen in €1.000

Programma	Rekening 2021	Begroting 2022	Begroting 2023	Raming 2024	Raming 2025	Raming 2026
lastenbaten 3.4 Cultuur
Totaal lasten	-23.861	-22.587	-26.664	-26.282	-26.235	-26.235
Totaal baten	458	341	344	344	344	344
Totaal saldo	-23.403	-22.247	-26.320	-25.938	-25.891	-25.890
Toevoeging aan reserve	-3	0	0	0	0	0
Onttrekking aan reserve	120	10	10	10	10	10
Saldo programma incl. reserves	-23.286	-22.237	-26.310	-25.928	-25.881	-25.880

Toelichting op afwijkingen

PROGRAMMA	LASTEN	BATEN
3.4 Cultuur	-4.077	4
3.4.1 Cultuur, kunst en erfgoed	-4.316	4
3.4.2 Evenementen en recreatie	239	0

Analyse

Een ‘min’ betekent een financieel nadeel voor de gemeente en een ‘plus’ een financieel voordeel. Een ‘I’ staat voor Incidenteel (eenmalig) en de ‘S’ voor Structureel (doorlopend). De financiële analyses zijn op hoofdlijnen en geven de belangrijkste financiële afwijkingen aan. Dat betekent dat de financiële verklaring niet in alle gevallen uitputtend zal zijn. Bedragen onder de € 0,1 miljoen laten wij doorgaans buiten beschouwing in de financiële analyses en de begrotingsrechtmatigheid.

Tabel: HF.3.4.1

Toelichting op de belangrijkste begrotingsmutaties van begroting 2023 t.o.v. begroting 2022	Lasten	Baten	I / S

1. Cultuur, kunst en erfgoed

Amendementen Begroting 2022-2025 Podiumkunsten Bij amendement 2021-149A is besloten om voor 2022 € 170.000 en voor 2023 € 350.000 beschikbaar te stellen voor het versterken van de podiumkunsten, zodat er een schaalsprong kan plaatsvinden en de fundering van de podiumkunsten kan worden verstevigd. Voor 2023 is er daarom € 180.000 meer beschikbaar dan in 2022.

-180

Amendementen Begroting 2022-2025 Visie culturele podiumpartners
Bij amendement 2021-145A is besloten om voor 2022 een bedrag van € 80.000 beschikbaar te stellen voor het uitwerken/concretiseren van de gezamenlijke visie van alle culturele podiumpartners. Dit bedrag vervalt per 2023.

Coalitieakkoord 2022-2026: Erfgoed/monumenten
In het Coalitieakkoord 2022-2026 is structureel € 200.000 beschikbaar gesteld om extra capaciteit vrij te maken voor het ondersteunen van inwoners en eigenaren van monumenten. Ook wordt het subsidiebudget verhoogd.

-200

Coalitieakkoord 2022-2026: Kunst/cultuur/evenementen
In het Coalitieakkoord 2022-2026 is structureel €4.000.000 beschikbaar gesteld voor het realiseren van de culturele schaalsprong met daar binnen onder andere nader onderzoek naar het realiseren van een gezamenlijk podium, omvorming van Flehite naar hedendaags stadsmuseum, het doorontwikkelen van Rietveldpaviljoen, inzet op integrale advisering en ondersteuning van evenementen en ruimte voor kunstenaars en creatieve makers.

-4.000

Decembercirculaire coronamiddelen
Via de Decembercirculaire 2021 is er vanuit het Rijk een eenmalig bedrag van € 454.000 beschikbaar gesteld voor de ondersteuning van de lokale cultuursector. Bij de besluitvorming over het rekeningresultaat van 2021 is besloten dit bedrag toe te voegen aan de Begroting 2022. Deze incidentele middelen vervallen in 2023.

454

Beeldende kunst en vormgeving
Via de Meicirculaire 2022 is er vanuit het Rijk vanaf 2023 structureel een bedrag van € 150.000 beschikbaar gesteld voor beeldende kunst en vormgeving.

-150

Indexeringen
Dit betreft het totaal van de indexering van materiële (personele) lasten, formatie-aanpassingen en de lagere doorbelasting van personele lasten naar de programma’s.

-350

2. Evenementen en recreatie
Amendementen Begroting 2022-2025 Festival van Inzicht Bij amendement 2021-134A is besloten om voor 2022 een bedrag van € 100.000 beschikbaar te stellen voor het organiseren van het Festival van inzicht op een deel van de Stadsring. Dit bedrag vervalt per 2023.	100	I
Evenementen In 2021 resteerde € 153.967 op het budget voor evenementen. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2021 is besloten het restant budget over te hevelen naar 2022. Dit incidentele budget vervalt in 2023.	154	I

9. Mutatie reserves
Reserve Armandomuseum Incidentele onttrekking uit de Reserve Armandomuseum ter dekking van beheer en behoud van de kerncollectie.		10	I